發(fā)布時(shí)間：2023-06-13 17:18:45 熱度：

個(gè)人37號文登記是目前境內(nèi)個(gè)人境外投資的唯一途徑，通過搭建紅籌架構(gòu)以及注冊特俗目的公司再搭配ODI備案實(shí)現(xiàn)境外投資，下面就一起來了解一下個(gè)人37號文登記的部門、條件和外匯存量權(quán)益登記。

個(gè)人37號文登記的部門：

根據(jù)37號文規(guī)定，在境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益所在地外管局申請辦理登記。在2015年，外管局授權(quán)銀行辦理37號文初始登記、變更登記、注銷登記，因此現(xiàn)在37號文是在境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益所在地銀行申請辦理登記，37號文補(bǔ)登記仍需在境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益所在地外管局進(jìn)行辦理。

37號文登記條件：

1、申請人需是持有中國境內(nèi)居民身份證的公民；以及雖無中國境內(nèi)合法身份證件，但因經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系在中國境內(nèi)習(xí)慣性居住的境外個(gè)人（特指境外個(gè)人以其境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益進(jìn)行出資）；

2、申請人需直接或間接持股境內(nèi)權(quán)益；

3、申請人需持股境外特殊目的公司（SPV）；

4、境外架構(gòu)需有海外融資及返程投資需求。

37號文登記所需申請文件。具體來說，包括但不限于以下：

1、《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》；

2、個(gè)人身份證明文件；

3、特殊目的公司登記注冊文件及股東或?qū)嶋H控制人證明文件（如股東名冊、認(rèn)繳人名冊等）；

4、境內(nèi)外企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)同意境外投融資的決議書（企業(yè)尚未設(shè)立的，提供權(quán)益所有人同意境外投融資的書面說明）；

5、境內(nèi)居民個(gè)人直接或間接持有的擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者合法持有境外資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件；

6、在前述材料不能充分說明交易的真實(shí)性或申請材料之間的一致性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

一般在實(shí)務(wù)中，由于辦理銀行對展業(yè)原則理解不同，申請文件及要求會有不同程度的變化。如有需要，請與我們專業(yè)人士聯(lián)系。

37號文外匯存量權(quán)益登記：

對于之前年度辦理過37號文登記的特殊目的公司境內(nèi)個(gè)人股東，需在每年度6月30日之前，完成外匯存量權(quán)益登記。

特別提醒：未及時(shí)完成存量權(quán)益登記，將被外匯管理局業(yè)務(wù)管控，暫停辦理資本項(xiàng)下的外匯業(yè)務(wù)。境外投資存量權(quán)益逾期未申報(bào)的，在按要求補(bǔ)報(bào)并向外匯局出具說明函說明合理理由后，外匯局取消業(yè)務(wù)管控；對涉嫌違反外匯管理規(guī)定的，依法進(jìn)行行政處罰。

如果不知道如何辦理37號文登記的話，可以直接委托我們舒心企服幫您辦理，舒心企服是一家?guī)椭鷤€(gè)人實(shí)現(xiàn)合規(guī)境外投資的公司，詳細(xì)的問題和具體的流程可以在線咨詢了解。