發(fā)布時(shí)間：2022-05-24 17:32:20 熱度：

ODI是境外投資備案的簡(jiǎn)稱，早期國(guó)內(nèi)企業(yè)境外投資需要辦理的手續(xù)可以說相當(dāng)?shù)睦щy，隨著我國(guó)改革開放經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)境外投資辦理的手續(xù)就需要從難到簡(jiǎn)才能符合發(fā)展需求，因此就有了ODI-境外投資備案。ODI-境外投資備案不需要像以前一樣到很多個(gè)部門去辦理手續(xù)，只需要到商務(wù)部和發(fā)改委辦理備案即可，拿到備案通過文件就可以到銀行辦理外匯手續(xù)實(shí)現(xiàn)境外投資了。

一、辦理ODI-境外投資備案的要求以及條件：

1、境內(nèi)企業(yè)成立時(shí)間需要滿一年，并且是依法設(shè)立的企業(yè)；

2、企業(yè)境外投資不能以損害一方面國(guó)家和地區(qū)的利益為目的；

3、需能提供近一年的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，而且審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；

4、境外投資所用的資金、股東/合伙人的背景以及境外投資項(xiàng)目需要是真實(shí)合規(guī)有效的；

5、符合境外投資的定義，境內(nèi)企業(yè)必須要是通過新設(shè)、并購(gòu)等方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

ODI-境外投資備案設(shè)立要求以及條件是為了保護(hù)一些資金不充足，實(shí)力不強(qiáng)的企業(yè)盲，不能盲目的進(jìn)行境外投資，也是為了保護(hù)企業(yè)在境外投資的時(shí)候能減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

二、ODI-境外投資備案辦理所需要的材料：

1、商務(wù)部所需要的材料：境外投資備案申請(qǐng)表、境內(nèi)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印、對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）、相關(guān)的董事會(huì)決議或出資決議、最新一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、前期工作落實(shí)情況說明、盡職調(diào)查報(bào)告、可研報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)、并購(gòu)類對(duì)外投資需要提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》、境外投資真實(shí)性承諾書。

2、發(fā)改委所需要的材料：項(xiàng)目備案申報(bào)文件、項(xiàng)目備案表、投資主體注冊(cè)登記證明文件、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖、新經(jīng)審計(jì)的投資主體財(cái)務(wù)報(bào)表、投資主體投資決策文件、具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件、證明投資資金來源真實(shí)合規(guī)的支持性文件、境外投資真實(shí)性承諾書。

所提供的資料必須是真實(shí)有效符合法律效應(yīng)的，如果提供虛假材料，輕則不給予通過備案，重則會(huì)被處罰。

三、申請(qǐng)ODI-境外投資備案的流程：

1、拿著商務(wù)部和發(fā)改委上述所說的備案材料，到其線下窗口進(jìn)行審批，有一些流程可以提前在線上就可以填寫遞交；

2、在獲取得這兩個(gè)部門通過的文件之后，其中有一份報(bào)道表是需要是有我國(guó)駐被投資大使館的登記證明。表中需要大使館蓋章才可將回執(zhí)交回相關(guān)部門；

3、最后就是拿著所有的通過文件以及材料到銀行部門辦理外匯手續(xù)，通過之后資金就可以匯轉(zhuǎn)到境外投資地進(jìn)行投資了。

四、企業(yè)境外投資辦理ODI-境外投資備案的好處：

1、境內(nèi)企業(yè)能夠以合法的方式獲得外幣，還能實(shí)現(xiàn)境內(nèi)資金合規(guī)出境，海外企業(yè)有上市機(jī)會(huì)，并且沒有合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)；

2、享受兩國(guó)之前簽訂的雙邊貿(mào)易協(xié)定，有獲得境外投資目的地國(guó)家的稅收優(yōu)惠，沒有雙重征稅風(fēng)險(xiǎn)，后期境外被投資的企業(yè)獲得收益在返程投資到國(guó)內(nèi)企業(yè)，可以享受到政府給予的資金補(bǔ)貼；

3、方便兩國(guó)之間企業(yè)與客戶的轉(zhuǎn)賬收款以及交流，有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置，還能提高企業(yè)品牌知名度和形象，給企業(yè)帶來額外的收益；

4、如果是投資“一帶一路”的國(guó)家，能夠推動(dòng)國(guó)家“一帶一路”規(guī)劃的發(fā)展，有利于推進(jìn)一帶一路建設(shè)和周邊基礎(chǔ)設(shè)施投資，實(shí)現(xiàn)雙贏。

ODI-境外投資備案是我國(guó)境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購(gòu)等方式投資海外企業(yè)來獲取其所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)所需辦理的備案，例如土地所有權(quán)、使用權(quán)、境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)、外股權(quán)投資基金等權(quán)益。也是企業(yè)境外上市搭建紅籌架構(gòu)需要辦理的備案。